متى وكيف يمكن استلام المعاش؟ نصائح لتعظيم مبلغ الاستحقاق | لنشكل الأصول مع تقليل الضرائب | ميديا من مانكري، معلومات الاستثمار من مانكس للأوراق المالية

تعتبر المعاشات أحد الأعمدة الأساسية التي تدعم الحياة بعد التقاعد. لذلك، نود أن نتأكد من أننا سنستقبل أكبر قدر ممكن منها. تتفاوت مبالغ المعاشات بشكل كبير بناءً على "متى وكيف ستتلقى المدفوعات". دعونا نفكر معًا في كيفية زيادة أو نقصان المعاشات ومتى وكيف سيكون من الأفضل استلامها.

المعاشات العامة هي "المعاش الوطني" و "معاشات الضمان الاجتماعي"

توجد نوعان من المعاشات التقاعدية العامة في اليابان: المعاش الوطني ومعاش الضمان الاجتماعي.

التأمين الوطني هو نظام تقاعد يشارك فيه جميع الأشخاص من سن 20 إلى 60 عامًا. بشكل عام، إذا تم دفع المساهمات المطلوبة للتأمين الوطني لمدة 40 عامًا من سن 20 إلى 60، يمكن للجميع الحصول على المبلغ الكامل من التأمين الوطني. المبلغ الكامل للتأمين الوطني لعام 2023 هو 795000 ين (لمن هم دون 67 عامًا) و 792600 ين (لمن هم 68 عامًا أو أكثر).

تعتبر معاشات الضمان الاجتماعي هي المعاشات التي ينضم إليها موظفو الشركات والموظفون الحكوميون من خلال أماكن عملهم. يقوم موظفو الشركات والموظفون الحكوميون بدفع اشتراكات التأمين على معاشات الضمان الاجتماعي من رواتبهم الشهرية. من خلال الانضمام إلى معاشات الضمان الاجتماعي، سينضمون أيضًا في الوقت نفسه إلى معاشات المواطنين. لذلك، يستطيع موظفو الشركات والموظفون الحكوميون في المستقبل الحصول على معاشات من كلا المعاشين، معاشات المواطنين ومعاشات الضمان الاجتماعي.

تُحسب قيمة استحقاق المعاش التقاعدي على أساس المبلغ من الرواتب والمكافآت خلال فترة الاشتراك. بشكل أساسي، كلما طالت فترة الاشتراك، وزاد مبلغ الرواتب والمكافآت، زادت قيمة المعاش.

علاوة على ذلك، يُطلق على معاش التقاعد الذي يتم استلامه من المعاش الوطني بعد سن 65 "معاش التقاعد الأساسي"، والمعاش الذي يتم استلامه من معاش العمل يُطلق عليه "معاش العمل التقاعدي". بالإضافة إلى ذلك، هناك معاشات أخرى من الحكومة تُعطى في حالة الإصابة بإعاقة معينة مثل معاش الإعاقة (المعاش الأساسي للإعاقة والمعاش التقاعدي للإعاقة)، ومعاشات الورثة التي يحصل عليها الورثة عند وفاة المشترك (المعاش الأساسي للورثة والمعاش التقاعدي للورثة).

يتغير مبلغ المعاش التقاعدي بناءً على الاستلام المبكر أو الاستلام المتأخر

يمكن الحصول على المعاش الوطني والمعاش التقاعدي بشكل أساسي من سن 65 عامًا. ومع ذلك، إذا رغبت، يمكنك استلامه بين 60 و75 عامًا. بدء استلام المعاش بين 60 و64 عامًا يسمى استلام مبكر، بينما بدء استلامه بين 66 و75 عامًا يسمى استلام متأخر.

عند استلام المعاش مبكرًا أو تأجيله، سيتغير مبلغ المعاش الذي ستحصل عليه.

【図表1】تغير معدل استلام "استلام المعاش المبكر" و"استلام المعاش المتأخر" ! المصدر: (شركة) Money&You أنشأت في حالة استحقاق المعاش المبكر، تنخفض نسبة استحقاق المعاش بنسبة 0.4٪ عن كل شهر يتم تقديمه مبكرًا. يمكن تقديمه حتى سن 60 عامًا كحد أقصى، ولكن في هذه الحالة، ستكون نسبة استحقاق المعاش 76٪، مما يعني أن المبلغ المستلم من المعاش سينخفض بنسبة 24٪.

من ناحية أخرى، عند التأجيل في استلام المعاش، تزداد نسبة استلام المعاش بنسبة 0.7٪ عن كل شهر يتم تأجيله. إذا تم تأجيل استلام المعاش حتى سن 75، فإن نسبة استلام المعاش ستصل إلى 184٪، مما يزيد من المبلغ الذي يمكن استلامه من المعاش بنسبة 84٪.

على سبيل المثال، إذا كان الشخص البالغ من العمر 65 عامًا يتلقى معاشًا قدره 150,000 ين شهريًا (1,800,000 ين سنويًا) وقرر استلام المعاش مبكرًا حتى عمر 60 عامًا، فإن المبلغ الذي سيتلقاه سينخفض بنسبة 24٪ ليصبح 114,000 ين شهريًا (1,368,000 ين سنويًا). من ناحية أخرى، إذا تم تأجيل استلام المعاش حتى سن 75، فسوف يزيد مبلغ المعاش بنسبة 84٪ ليصبح 276,000 ين شهريًا (3,312,000 ين سنويًا).

ومع ذلك، فإن مبلغ المعاش المذكور أعلاه هو المبلغ الاسمي. يتم خصم الضرائب والمساهمات الاجتماعية من المعاش مثلما يحدث مع رواتب الموظفين.

・ضريبة الدخل

・ضريبة السكن

・مساهمات التأمين الصحي الوطني (أقل من 75 سنة)

・تأمين الرعاية الصحية لكبار السن المتأخرين (75 عاماً فأكثر)

・رسوم التأمين على الرعاية

لذلك، يجب أن نتذكر أن مبلغ "صافي" المعاش سيكون أقل بنحو 10٪ إلى 15٪ من المبلغ الاسمي.

متى يكون من الأفضل بدء الحصول على المعاش؟

تستمر نسبة استلام المعاش مدى الحياة بمجرد البدء في استلامه. لا يمكن تغييرها في منتصف الطريق. إذا لم يكن للإنسان عمر محدد، سيكون من الأفضل تأجيله لأقصى حد. ولكن بما أن لدى الإنسان عمرًا محددًا، فإن العمر الذي سيعيشه يؤثر على متى سيكون من الأفضل بدء استلام المعاش.

إذا تم مقارنة المبلغ الأساسي والمبلغ الصافي لنقطة التعادل بين استلام المعاش سنويًا بدءًا من سن 65 عامًا، واستلام المعاش مبكرًا أو تأجيله، سيكون كما يلي.

【الشروط】

・مقيم في طوكيو، أعزب، لا يوجد أفراد معالين

• مبلغ المعاش التقاعدي للدفعة البالغة من العمر 65 عاما: 1.8 مليون ين (000 150 ين شهريا)

・لا توجد دخل آخر غير المعاش

・الخصومات الضريبية هي فقط الخصم الأساسي واشتراكات الضمان الاجتماعي

【図表2】نقطة التعادل على أساس المعاشات التقاعدية ! المصدر: (شركة) Money&You يظهر نقطة التعادل الأساسية في القيمة الاسمية كما يلي.

・استلام المعاش مبكرًا... إذا عشت لفترة أطول، فإن المبلغ الذي ستحصل عليه من المعاش عند سن 65 سيكون أكبر.

・تأجيل الاستحقاق... إذا عشت لفترة أطول من ذلك، سيكون المبلغ الذي تحصل عليه من المعاش أكبر إذا قمت بتأجيل الاستحقاق بدلاً من استلامه عند سن 65.

في هذا السياق، يتم اعتبار مبلغ المعاش 1.8 مليون ين سنويًا، ولكن الأمر نفسه ينطبق بغض النظر عن مبلغ المعاش. في حالة تلقي المعاش مبكرًا، سيزيد مبلغ المعاش بحوالي 21 عامًا إذا عاشت أكثر من الشخص الذي يتلقى المعاش في سن 65. أما في حالة تأجيل المعاش، سيزيد مبلغ المعاش بحوالي 12 عامًا إذا عاشت أكثر من الشخص الذي يتلقى المعاش في سن 65.

من ناحية أخرى، يختلف نقطة التعادل على أساس الدخل الصافي من شخص لآخر حسب الدخل والعمر وتركيب الأسرة والسكن. في هذه الحالة، سيتأخر نقطة التعادل على أساس المبلغ الاسمي بحوالي عامين.

تأخر نقطة التعادل عند سن 62، ولكن هذا بسبب أن مبلغ الخصم في "خصم المعاشات العامة" سيرتفع من 600,000 ين إلى 1,100,000 ين عند بلوغ 65 عامًا. ونتيجة لذلك، سيصبح مبلغ المعاش البالغ 1,541,000 ين عند سن 62 ضمن المبلغ الذي لا يخضع لضريبة السكان، مما يعني عدم وجود ضريبة سكانية، وبالتالي سيزيد صافي المبلغ بشكل كبير مقارنةً بالفترة التي تقل عن 65 عامًا. لهذا السبب، تأخرت نقطة التعادل.

عند تجميع الرسم البياني لعمر بدء استلام المعاش الذي سيحقق أكبر مبلغ من المعاش الأساسي والصافي في حالة العيش حتى 80-100 سنة، سيكون كما يلي.

【図表3】سن بدء استحقاق المعاش الذي يزيد فيه المبلغ الإجمالي للمعاشات التقاعدية في الفئة العمرية بين 80 و 100 سنة ! المصدر: (شركة) Money&You في عام 2021 ، كان متوسط العمر المتوقع للناس في اليابان 81.47 عامًا للذكور و87.57 عامًا للإناث (وزارة الصحة والعمل والرعاية الاجتماعية "جدول الحياة المبسط (السنة الثالثة من رينغو)"). إذا توفي الشخص في هذا العمر ، فإن الحصول على المعاش التقاعدي عند سن 62 للذكور و69 للإناث سيؤدي إلى أعلى مبلغ صافي من المعاش.

ومع ذلك، هذا لا يعني أنه يجب على "الرجال أن يتلقوا المعاش مبكرًا". لأن متوسط العمر المتوقع يشير فقط إلى "حتى أي عمر سيعيش الطفل الذي ولد حديثًا".

وفقًا لمعلومات "حالة البقاء في جدول الحياة المتوسط لعمر الحياة"، يُعتقد أن حوالي نصف الرجال الذين يبلغون من العمر 60 عامًا في الوقت الحالي سيعيشون حتى سن 85، وحوالي نصف النساء حتى سن 90. إذا استمر عدد الأشخاص الذين يعيشون طويلاً في الزيادة، فمن الأفضل تأجيل استلام المعاش.

الحد الأدنى لتأجيل استلام المعاش هو 68 عامًا. إذا بدأت في استلام المعاش من سن 68، فسيكون مبلغ المعاش الصافي الأكبر في حال كانت مدة الحياة المتوقعة بين 84 و86 عامًا. من ناحية أخرى، حتى إذا قمت بتأجيل استلام المعاش إلى سن 74 أو 75، فإن أكبر فائدة ستكون في أواخر التسعينات، لذا قد يكون هناك فوائد قليلة إذا نظرنا إلى متوسط العمر الحالي.

كيف يمكنني تأجيل استلام المزايا؟

لا تبدأ المعاشات فجأة عند بلوغ 65 عامًا. المعاشات تعتمد على "نظام التقديم"، مما يعني أنه لا يمكنك الحصول على المعاش ما لم تقم بالتقديم بنفسك.

قبل حوالي 3 أشهر من بلوغك 65 عامًا، ستصل إلى منزلك مستندات مثل "طلب المعاش" و"إشعار المعاش التقاعدي" من المؤسسة اليابانية للمعاشات. إذا كنت ستستلم المعاش بدءًا من 65 عامًا، يجب عليك ملء المعلومات المطلوبة في طلب المعاش وإرفاق المستندات اللازمة وتقديمها. في حالة استلام المعاش مبكرًا، لن يكون لديك طلب المعاش في متناول اليد، لذا عليك الحصول عليه من مكتب المعاشات القريب منك وإجراء الإجراءات.

في هذه الحالة، إذا كنت ترغب في تأجيل استلام المنافع، فلا تحتاج إلى القيام بأي شيء عند بلوغك 65 عامًا. قد تشعر بالقلق، لكن ليس من الضروري تقديم طلب مسبق مثل "سأقوم بتأجيل استلام المنافع". في حالة تأجيل استلام المنافع، يتم إجراء الإجراءات عندما ترغب في البدء في تلقيها.

أثناء تأجيل المعاش (انتظار التأجيل) لا يمكن الحصول على المعاش. خلال هذه الفترة، قد تحدث بعض الظروف غير المتوقعة، وقد تحتاج إلى مبلغ كبير من المال. في مثل هذه الحالات، يمكنك استلام المعاش الذي لم يتم استلامه حتى ذلك الحين، بأثر رجعي يصل إلى 5 سنوات دفعة واحدة.

على سبيل المثال، إذا كنت قد قمت بتأجيل استلام المعاش بعد سن 65، ولكنك بحاجة إلى مبلغ كبير من المال في سن 68، يمكنك استلام معاش السنوات الثلاث من 65 إلى 68 دفعة واحدة. وبعد استلام المبلغ دفعة واحدة، ستتلقى المبلغ الذي كان يستحق عند سن 65. وبالمثل، إذا كنت ستستلم المعاش دفعة واحدة في سن 72، يمكنك استلام معاش السنوات الخمس من 67 إلى 72 دفعة واحدة.

في السابق، كانت قيمة المعاش المستلم في سن 65 عامًا، ولكن اعتبارًا من أبريل 2023، بموجب نظام "التمديد المفترض لمدة 5 سنوات" (نظام زيادة استثنائي للتمديد المفترض)، أصبح يُعتبر أن الشخص قد تلقى المعاش المؤجل بين سن 65 و66 عامًا. بمعنى آخر، سيكون مبلغ المعاش بعد استلام المبلغ النقدي هو المبلغ في سن 67 عامًا (بزيادة قدرها 16.8٪).

لذا، ليس من الضروري تحديد متى سيتم تأجيل استلام المعاش مسبقًا. بشكل أساسي، يمكنك تأجيله، وإذا لم يكن هناك شيء خاص، يمكنك الاستمرار في التأجيل، وفي حالة الطوارئ، يمكنك استلامه دفعة واحدة.

وفقًا لوزارة الصحة والعمل اليابانية "نظرة عامة على التأمين التقاعدي العام وتأمين المعاشات (السنة المالية 2021)", فإن معدل تأخير المعاشات التقاعدية العامة في نهاية السنة المالية 2021 هو 1.8%، ومعدل تأخير المعاشات التقاعدية الخاصة هو فقط 1.2%. ومع ذلك، يُتوقع أن يزداد عدد الأشخاص الذين يختارون تأجيل استلام المعاشات لزيادة مبلغ المعاش التقاعدي في مرحلة الشيخوخة، طالما أنهم قادرون على العمل دون تلقي المعاش.