Коли і як отримувати пенсію? Поради щодо максимізації розміру виплат | Формуйте активи, заощаджуючи на податках | Moneyクリ - інвестиційна інформація від Monex Securities та медіа, корисна для фінансів

Пенсія є однією з важливих опор, що підтримують життя після виходу на пенсію. Тому варто зробити все можливе, щоб отримувати якомога більше. Сума пенсії значно змінюється в залежності від того, "коли і як ви її отримуєте". Давайте розглянемо механізм збільшення та зменшення пенсії, а також роздумаємо, коли і як краще її отримувати.

Державна пенсія складається з двох частин: «Національна пенсія» та «Пенсія працівників»

В Японії існує дві основні категорії державних пенсій: національна пенсія та пенсія соціального забезпечення.

Державна пенсія — це пенсія, до якої можуть приєднатися всі люди у віці від 20 до 60 років. В принципі, якщо протягом 40 років, з 20 до 60 років, сплачувати встановлені внески на державну пенсію, то кожен може отримати максимальний розмір державної пенсії. Максимальний розмір державної пенсії на 2023 рік становить 795 000 єн (для осіб до 67 років) та 792 600 єн (для осіб від 68 років і старше).

Пенсія по соціальному забезпеченню – це пенсія, до якої приєднуються працівники компаній і державні службовці через свої робочі місця. Працівники компаній та державні службовці щомісяця сплачують внески на пенсійне страхування з зарплати. Приєднавшись до пенсії по соціальному забезпеченню, вони також стають учасниками національної пенсії. Тому працівники компаній і державні службовці в майбутньому отримуватимуть пенсію як з національної пенсії, так і з пенсії по соціальному забезпеченню.

Розмір пенсії з厚生年金 розраховується на основі заробітної плати та премій протягом періоду участі. В основному, чим довше ви берете участь, тим більше заробітна плата та премії, тим більша сума пенсії.

Зазначимо, що в принципі після 65 років старецька пенсія, що виплачується з національного пенсійного фонду, називається «основною старечою пенсією», а старецька пенсія, що виплачується з фонду трудових пенсій, називається «трудовою старечною пенсією». Крім того, до державних пенсій належать також пенсії по інвалідності, які виплачуються у разі настання певної інвалідності (основна пенсія по інвалідності та трудова пенсія по інвалідності), а також пенсії для родичів, які виплачуються у разі смерті застрахованого (основна пенсія для родичів та трудова пенсія для родичів).

Пенсія змінюється в залежності від дострокового або відкладеного отримання

Державна пенсія та пенсія соціального страхування, як правило, виплачуються з 65 років. Проте, за бажанням, їх можна отримувати у віці від 60 до 75 років. Початок отримання пенсії у віці від 60 до 64 років називається достроковим отриманням, а початок отримання пенсії у віці від 66 до 75 років – відстроченим отриманням.

При достроковому або пізнішому отриманні пенсії сума пенсії, яку ви отримаєте, зміниться.

【図表1】Зміни у рівні отримання пенсій «раннього отримання» та «пізнього отримання» ! Вихідні дані: (株) Money&You створено При достроковій виплаті, за кожен місяць, на який виплата передбачена раніше, коефіцієнт пенсійних виплат зменшується на 0,4%. Максимально виплату можна отримати на 60 років раніше, але в цьому випадку коефіцієнт пенсійних виплат становитиме 76%, і сума отримуваної пенсії зменшиться на 24%.

З іншого боку, при відстроченому отриманні пенсії, пенсійний коефіцієнт зростає на 0,7% за кожен місяць затримки. Якщо відстрочити отримання пенсії до 75 років, пенсійний коефіцієнт складе 184%, а сума отримуваної пенсії зросте на 84%.

Наприклад, якщо людина отримує пенсію 150 000 єн на місяць (1 800 000 єн на рік) у 65 років, а до 60 років вирішить отримати пенсію достроково, то розмір пенсії зменшиться на 24% до 114 000 єн на місяць (1 368 000 єн на рік). Навпаки, якщо відкласти отримання пенсії до 75 років, розмір пенсії збільшиться на 84% до 276 000 єн на місяць (3 312 000 єн на рік).

Однак, зазначена вище сума пенсії є номінальною. З пенсії, як і з зарплати службовців, утримуються податки та соціальні внески.

・Податок на доходи

・податок на проживання

・Страхові внески національного медичного страхування (до 75 років)

・Страхові внески для медичного страхування осіб похилого віку (старше 75 років)

・страхування на випадок догляду

Тому слід пам'ятати, що сума «чистої» пенсії буде приблизно на 10% - 15% менше за номінал.

Коли краще почати отримувати пенсію?

Рівень отримання пенсії триває все життя, якщо ви почали її отримувати. Змінити це не можна. Якщо б у людей не було тривалості життя, було б найкраще відкладати отримання пенсії максимально довго. Проте, оскільки у людей є тривалість життя, то в залежності від того, скільки років ви проживете, змінюється, коли найкраще почати отримувати пенсію.

Коли порівнювати випадки щорічного отримання пенсії з 65 років та випадки дострокового або пізнішого отримання пенсії, «точка беззбитковості» на основі номіналу та чистих доходів виглядає наступним чином.

【умови】

・Проживаю в Токіо, не одружений, без утриманців

・Сума пенсії для отримувачів у віці 65 років становить 1,8 мільйона ієн (15 тисяч ієн на місяць)

・Немає доходу, окрім пенсії

・Вирахування доходу складається лише з базового вирахування та страхових внесків.

【図表2】Точка беззбитковості на основі чистої пенсії ! Джерело: створено (株) Money&You На основі номіналу точка беззбитковості представляє нижче.

・Дострокове отримання… якщо жити довше, то пенсійна сума, отримана в 65 років, буде більшою.

・Відстрочене отримання… Якщо ви проживете довше, то сума пенсії, яку ви отримаєте при відстроченому отриманні, буде більша, ніж при отриманні в 65 років.

Тут пенсійна сума становить 1,8 мільйона єн на рік, але незалежно від суми пенсії це однаково. У випадку дострокового отримання пенсії, якщо ви проживете приблизно на 21 рік довше з моменту початку отримання, то ваша пенсійна сума буде більша, ніж у тих, хто отримує пенсію з 65 років. Крім того, у випадку відстроченого отримання пенсії, якщо ви проживете приблизно на 12 років довше з моменту початку отримання, ваша пенсійна сума також буде більшою, ніж у тих, хто отримує пенсію з 65 років.

З іншого боку, точка беззбитковості на основі чистого доходу відрізняється для кожної людини в залежності від доходу, віку, складу сім'ї, місця проживання тощо. У цьому випадку точка беззбитковості на основі номінального доходу настане приблизно на два роки пізніше.

Вік 62 роки є лише базовою точкою беззбитковості, яка запізнюється, але це пов'язано з тим, що, коли людина досягне 65 років, сума вирахування «публічної пенсії та інших вирахувань» зросте з 600 тисяч йєн до 1 мільйона йєн. Це призводить до того, що пенсійна сума 154,1 тисячі йєн у 62 роки стає сумою, що відповідає безподатковим домогосподарствам, і, відповідно, податок на проживання не стягується, тому чистий дохід значно зростає порівняно з віком до 65 років. Саме тому точка беззбитковості запізнюється.

Якщо звести до графіка вік початку отримання пенсії, при якому загальна сума пенсії до 80-100 років буде максимальною, отримаємо наступні дані.

【図表3】Вік початку виплати пенсії, при якому загальна сума пенсії зростає у віці 80-100 років ! Джерело: створено (株) Money&You Станом на 2021 рік середня тривалість життя японців становить 81,47 років для чоловіків та 87,57 років для жінок (Міністерство охорони здоров'я, праці та добробуту «Спрощена таблиця життя (Рейва 3 рік)»). Якщо померти в цьому віці, то для чоловіків 62 роки, а для жінок 69 років — це найкращий вік для отримання пенсії з максимальною чистою сумою.

Проте, це не означає, що "чоловікам краще отримувати пенсію достроково". Середня тривалість життя показує лише те, "на скільки років доживе 0-річна дитина".

Згідно з даними «Середня тривалість життя і стан виживання на таблиці життя», приблизно половина чоловіків, які зараз мають 60 років, доживе до 85 років, а половина жінок - до 90 років. Якщо в майбутньому кількість людей, які живуть довше, буде зростати, то краще отримувати пенсію з відстрочкою.

Організація отримання пенсії на пізніший термін рекомендована з 68 років. Якщо ви почнете отримувати пенсію з 68 років, то в разі тривалості життя 84–86 років, ви отримаєте найбільшу чисту суму пенсії. Навпаки, якщо ви відкладете отримання пенсії до 74 або 75 років, найбільша вигода буде спостерігатися в 90-ті роки, тому, враховуючи теперішню тривалість життя, вигода може бути незначною.

Як можна здійснити відстрочку отримання?

Пенсія не починається раптово, коли виповнюється 65 років. Пенсія є "системою заявок", тобто, якщо ви не подасте заявку, ви не зможете отримувати її вічно.

Приблизно за 3 місяці до досягнення 65-річного віку, до вашого дому надійдуть документи від Японської пенсійної організації, такі як «Заява на отримання пенсії» та «Повідомлення про пенсію для літніх людей». Якщо ви плануєте отримувати пенсію з 65 років, заповніть необхідні дані у заяві на отримання пенсії та додайте потрібні документи для подання. У випадку дострокового отримання, у вас не буде заяви на отримання пенсії, тож вам потрібно буде отримати її у найближчому пенсійному відділенні та здійснити процедуру.

У цьому випадку, якщо ви хочете відкласти отримання виплат, вам нічого не потрібно робити на момент досягнення 65 років. Ви можете бути занепокоєні, але немає необхідності заздалегідь подавати заяву, наприклад, «Я планую відкласти отримання виплат». У випадку відкладеного отримання, процедуру потрібно буде пройти в той момент, коли ви захочете розпочати отримання виплат.

Під час відстрочки пенсії (очікування відстрочки) пенсія не виплачується. У цей період можуть виникнути непередбачені обставини, коли знадобляться великі суми грошей. У таких випадках можна отримати пенсію за період до 5 років заднім числом одноразово.

Наприклад, якщо ви відкладали пенсію після 65 років, але на 68-му році життя вам знадобилася значна сума грошей, ви можете отримати одноразову виплату пенсії за три роки з 65 до 68 років. Після отримання одноразової виплати, вам буде виплачена пенсія, що відповідає сумі на 65-й рік. Також, якщо ви вирішите отримати пенсію одноразово на 72-му році життя, ви зможете отримати одноразову виплату за п'ять років з 67 до 72 років.

Раніше, після цього, сума пенсії, яку ви отримували, ставала «пенсійною сумою на момент 65 років», але після квітня 2023 року завдяки «п’ятирічному визнаному зниженню» (спеціальна програма збільшення на основі зниження) між 65 і 66 роками стало вважатися, що ви отримували пенсію з відстроченням. Іншими словами, сума пенсії після отримання одноразової виплати буде такою ж, як і на 67 років (сума збільшена на 16,8%).

Отже, немає необхідності заздалегідь визначати, до якого часу буде відкладена виплата пенсії. Основна ідея полягає в тому, щоб відкласти виплату, і якщо нічого особливого не станеться, продовжувати відкладати, а в разі потреби отримати виплату одноразово.

Згідно з "Оглядом системи пенсійного страхування та національної пенсії Міністерства охорони здоров'я, праці та добробуту" (фінансовий рік 2021), на кінець фінансового року 2021 року ставка відстрочки національної пенсії становила 1,8%, а ставка відстрочки пенсії за трудовою діяльністю - лише 1,2%. Однак, у майбутньому очікується, що зросте кількість людей, які виберуть відстрочене отримання пенсії, працюючи доти, поки можуть не отримувати пенсію, щоб збільшити розмір пенсії на старість.