養老金從什麼時候開始，如何領取？最大化領取金額的提示 | 一邊節稅，一邊進行資產形成 | Manekuri Monex證券的投資信息與理財媒體

養老金是支撐退休後生活的重要支柱之一。因此，希望能夠盡可能多地領取養老金。養老金的領取金額會因“從什麼時候、如何領取”而大大變化。這次我們一起來探討一下養老金增減的機制，以及何時、如何領取養老金比較好。

公的年金分爲「國民年金」和「厚生年金」兩種

日本的公共養老金分爲國民養老金和厚生養老金兩種。

國民年金是所有20至60歲的人都可以加入的養老金。原則上，只要在20至60歲之間的40年內支付規定的國民年金保險費，任何人都可以領取到滿額的國民年金。2023年度的國民年金滿額爲79萬5,000日元（67歲以下）和79萬2,600日元（68歲以上）。

厚生年金是公司職員和公職人員通過工作單位加入的養老金。公司職員和公職人員每月從工資中支付厚生年金保險費。通過加入厚生年金，同時也會加入國民年金。因此，公司職員和公職人員將來可以同時從國民年金和厚生年金中領取養老金。

厚生年金的領取金額是根據加入期間的工資和獎金金額計算的。基本上，加入時間越長，工資和獎金的金額越多，年金金額就越多。

此外，原則上65歲以後，從國民年金領取的老年養老金稱爲“老年基礎養老金”，從厚生年金領取的老年養老金稱爲“老年厚生養老金”。此外，公職年金還有在特定情況下獲得的殘疾養老金（殘疾基礎養老金・殘疾厚生養老金）和參保者去世時遺屬獲得的遺屬養老金（遺屬基礎養老金・遺屬厚生養老金）。

養老金的金額因提前領取和延遲領取而有所不同

國民年金和厚生年金原則上可以從65歲開始領取。不過，如果希望的話，也可以在60到75歲之間領取。在60到64歲之間開始領取稱爲提前領取，在66到75歲之間開始領取稱爲延遲領取。

年金的提前領取和推遲領取會導致領取的年金金額發生變化。

【圖表1】年金「提前領取」與「延期領取」的領取率變化 ! [](http://img-cdn.gateio.im/social/moments-237cf724c5a39c6ee12d131d284e2492019283746574839201 出所：（株）Money&You作成 在提前領取中，每提前一個月，養老金領取率將減少0.4%。最多可以提前到60歲，但在這種情況下，養老金領取率爲76%，可領取的養老金金額將減少24%。

另一方面，推遲領取養老金每推遲一個月，養老金的領取比例增加0.7%。如果推遲到75歲領取養老金，養老金的領取比例將達到184%，領取的養老金金額將增加84%。

例如，如果一個65歲的人每月能夠領取15萬日元（每年180萬日元）的養老金，並在60歲之前提前領取養老金，那麼他們能夠領取的養老金金額將減少24%，變爲每月11.4萬日元（每年136.8萬日元）。相反，如果將養老金推遲到75歲領取，則養老金金額將增加84%，變爲每月27.6萬日元（每年331.2萬日元）。

不過，上述養老金金額是名義金額。養老金會像公司員工的工資一樣扣除稅款和社會保險費。

・所得稅

・居民稅

・國民健康保險費（75歲未滿）

・後期高齡者醫療保險費（75歲以上）

・護理保險費

因此，年金的“實際收入”金額將比名義金額減少大約10%到15%左右，這一點請記住。

養老金應該從什麼時候開始領取比較好？

年金的領取率一旦開始領取，將持續終生。途中無法更改。如果人類沒有壽命，推遲領取到最大限度是最好的選擇。然而，由於人類有壽命，根據活到多少歲，年金的領取時間也會有所不同。

65歲開始每年領取養老金的情況，以及提前領取和延遲領取養老金的情況，面值和實際收入的“盈虧平衡點”如下。

【條件】

・居住在東京都，單身，無撫養家屬

・65歲領取的養老金金額180萬元（每月15萬元）

・沒有養老金以外的收入

・所得扣除僅包括基礎扣除和社會保險費

【圖表2】年金的實得基礎的盈虧平衡點 ! [])http://img-cdn.gateio.im/social/moments-b72bb2f75e753c6e6dbd49649575f175( 出所：（株）Money&You制作 在面值基礎上，盈虧平衡點如下所示。

・提前領取…如果活得更久，65歲時領取的養老金金額會更多

・推遲領取…如果活得更久，推遲領取的養老金金額會比65歲時領取的金額更多。

這裏的年金金額爲每年180萬日元，但無論年金金額是多少都是一樣的。在提前領取的情況下，如果比65歲領取的人多活大約21年，年金金額將會更高。另外，在延遲領取的情況下，如果比65歲領取的人多活大約12年，年金金額也會更高。

另一方面，稅後盈虧平衡點因收入、年齡、家庭結構、居住地等因素而各不相同。在此例中，稅前盈虧平衡點將晚約兩年。

62歲時的手取り基礎的盈虧平衡點推遲了，這是因爲到65歲時“公共養老金等扣除”的扣除額將從之前的60萬日元提高到110萬日元。這樣一來，62歲的養老金金額154.1萬日元將符合居民稅免稅家庭的金額，從而不需繳納居民稅，因此手取り會比65歲之前大幅增加。因此，盈虧平衡點被推遲了。

將80至100歲時領取的名義和實得養老金金額最多的領取開始年齡整理成圖表，如下所示。

【圖表3】80～100歲時養老金總額較多的領取開始年齡 ! [])http://img-cdn.gateio.im/social/moments-7b23f47ca1189d2511480d459d2b5fbb019283746574839201 出所：（株）Money&You作成 截至2021年，日本人的平均壽命爲男性81.47歲，女性87.57歲（來自厚生勞動省的《簡易生命表（令和3年）》）。如果在這個年齡去世，男性62歲、女性69歲時領取養老金，實際到手的養老金金額將是最多的。

但是，這並不意味着“男性應該提前領取養老金”。因爲平均壽命僅僅是指“0歲嬰兒可以活到多少歲”。

根據同資料的「壽命中位數等生命表上生存狀況」，現時60歲的男性約有一半能活到85歲，女性約有一半能活到90歲。如果今後長壽的人增加，建議養老金延遲領取。

推遲領取養老金的參考年齡是68歲。從68歲開始領取養老金，如果壽命在84歲到86歲之間，實際領取的養老金金額將最多。相反，即使將養老金推遲到74歲或75歲，最劃算的情況是在90多歲時，因此如果考慮到當前的壽命，可能好處並不大。

如何進行遞延領取？

養老金並不是在65歲時就會立即開始發放的。養老金是“申請主義”，也就是說，除非自己申請，否則永遠無法領取。

在65歲前大約3個月，日本年金機構會向您家中發送“年金申請書”和“老齡年金通知”等文件。如果您打算從65歲開始領取，您需要在年金申請書上填寫必要信息，並附上所需文件提交。如果是提前領取，由於手頭沒有年金申請書，您需要從附近的年金事務所等處獲取並進行手續。

對於希望推遲領取的人來說，在65歲時並不需要做什麼。您可能會感到擔憂，但無需提前申請“我將推遲領取”等等。在推遲領取的情況下，您將在想要開始領取時進行手續。

在推遲養老金領取（等待推遲）的期間，您無法領取養老金。在此期間，可能會發生一些不可預見的情況，您可能需要一筆可觀的資金。在這種情況下，您可以一次性領取最多5年未領取的養老金。

例如，如果您在65歲之後推遲領取養老金，但在68歲時需要一筆錢，您可以一次性領取65到68歲這三年的養老金。一次性領取後，將根據65歲時的養老金金額進行支付。同樣地，如果您在72歲時一次性領取養老金，您可以一次性領取67到72歲這五年的養老金。

以前是，在那之後，領取的養老金金額變成了“65歲時點的養老金金額”，但從2023年4月起，由於“5年前視爲延遲領取”（一種特例的延遲領取視爲增加制度），在65歲和66歲之間將被視爲進行了延遲領取。也就是說，在領取一次性付款後的養老金金額將是67歲時點的金額（增加了16.8%的金額）。

因此，養老金的延期領取並不需要事先決定到何時。基本上可以選擇延期，如果沒有特別的情況，就繼續延期，如果出現意外的情況，便可以選擇一次性領取。

厚生勞動省「厚生年金保險・國民年金事業的概要」（令和3年度）指出，令和3年度末時點的國民年金的推遲領取率爲1.8％，厚生年金的推遲領取率僅爲1.2％。然而，預計今後將會有越來越多的人選擇推遲領取養老金，以便在不領取養老金的情況下工作，從而增加退休後的養老金金額。