养老金从什么时候开始，如何领取？最大化领取金额的提示 | 一边节税，一边进行资产形成 | Manekuri Monex证券的投资信息与理财媒体

养老金是支撑退休后生活的重要支柱之一。因此，希望能够尽可能多地领取养老金。养老金的领取金额会因“从什么时候、如何领取”而大大变化。这次我们一起来探讨一下养老金增减的机制，以及何时、如何领取养老金比较好。

公的年金分为「国民年金」和「厚生年金」两种

日本的公共养老金分为国民养老金和厚生养老金两种。

国民年金是所有20至60岁的人都可以加入的养老金。原则上，只要在20至60岁之间的40年内支付规定的国民年金保险费，任何人都可以领取到满额的国民年金。2023年度的国民年金满额为79万5,000日元（67岁以下）和79万2,600日元（68岁以上）。

厚生年金是公司职员和公职人员通过工作单位加入的养老金。公司职员和公职人员每月从工资中支付厚生年金保险费。通过加入厚生年金，同时也会加入国民年金。因此，公司职员和公职人员将来可以同时从国民年金和厚生年金中领取养老金。

厚生年金的领取金额是根据加入期间的工资和奖金金额计算的。基本上，加入时间越长，工资和奖金的金额越多，年金金额就越多。

此外，原则上65岁以后，从国民年金领取的老年养老金称为“老年基础养老金”，从厚生年金领取的老年养老金称为“老年厚生养老金”。此外，公职年金还有在特定情况下获得的残疾养老金（残疾基础养老金・残疾厚生养老金）和参保者去世时遗属获得的遗属养老金（遗属基础养老金・遗属厚生养老金）。

养老金的金额因提前领取和延迟领取而有所不同

国民年金和厚生年金原则上可以从65岁开始领取。不过，如果希望的话，也可以在60到75岁之间领取。在60到64岁之间开始领取称为提前领取，在66到75岁之间开始领取称为延迟领取。

年金的提前领取和推迟领取会导致领取的年金金额发生变化。

【图表1】年金「提前领取」与「延期领取」的领取率变化 ! [](http://img-cdn.gateio.im/social/moments-237cf724c5a39c6ee12d131d284e2492019283746574839201 出所：（株）Money&You作成 在提前领取中，每提前一个月，养老金领取率将减少0.4%。最多可以提前到60岁，但在这种情况下，养老金领取率为76%，可领取的养老金金额将减少24%。

另一方面，推迟领取养老金每推迟一个月，养老金的领取比例增加0.7%。如果推迟到75岁领取养老金，养老金的领取比例将达到184%，领取的养老金金额将增加84%。

例如，如果一个65岁的人每月能够领取15万日元（每年180万日元）的养老金，并在60岁之前提前领取养老金，那么他们能够领取的养老金金额将减少24%，变为每月11.4万日元（每年136.8万日元）。相反，如果将养老金推迟到75岁领取，则养老金金额将增加84%，变为每月27.6万日元（每年331.2万日元）。

不过，上述养老金金额是名义金额。养老金会像公司员工的工资一样扣除税款和社会保险费。

・所得税

・居民税

・国民健康保险费（75岁未满）

・后期高龄者医疗保险费（75岁以上）

・护理保险费

因此，年金的“实际收入”金额将比名义金额减少大约10%到15%左右，这一点请记住。

养老金应该从什么时候开始领取比较好？

年金的领取率一旦开始领取，将持续终生。途中无法更改。如果人类没有寿命，推迟领取到最大限度是最好的选择。然而，由于人类有寿命，根据活到多少岁，年金的领取时间也会有所不同。

65岁开始每年领取养老金的情况，以及提前领取和延迟领取养老金的情况，面值和实际收入的“盈亏平衡点”如下。

【条件】

・居住在东京都，单身，无抚养家属

・65岁领取的养老金金额180万元（每月15万元）

・没有养老金以外的收入

・所得扣除仅包括基础扣除和社会保险费

【图表2】年金的实得基础的盈亏平衡点 ! [])http://img-cdn.gateio.im/social/moments-b72bb2f75e753c6e6dbd49649575f175( 出所：（株）Money&You制作 在面值基础上，盈亏平衡点如下所示。

・提前领取…如果活得更久，65岁时领取的养老金金额会更多

・推迟领取…如果活得更久，推迟领取的养老金金额会比65岁时领取的金额更多。

这里的年金金额为每年180万日元，但无论年金金额是多少都是一样的。在提前领取的情况下，如果比65岁领取的人多活大约21年，年金金额将会更高。另外，在延迟领取的情况下，如果比65岁领取的人多活大约12年，年金金额也会更高。

另一方面，税后盈亏平衡点因收入、年龄、家庭结构、居住地等因素而各不相同。在此例中，税前盈亏平衡点将晚约两年。

62岁时的手取り基础的盈亏平衡点推迟了，这是因为到65岁时“公共养老金等扣除”的扣除额将从之前的60万日元提高到110万日元。这样一来，62岁的养老金金额154.1万日元将符合居民税免税家庭的金额，从而不需缴纳居民税，因此手取り会比65岁之前大幅增加。因此，盈亏平衡点被推迟了。

将80至100岁时领取的名义和实得养老金金额最多的领取开始年龄整理成图表，如下所示。

【图表3】80～100岁时养老金总额较多的领取开始年龄 ! [])http://img-cdn.gateio.im/social/moments-7b23f47ca1189d2511480d459d2b5fbb019283746574839201 出所：（株）Money&You作成 截至2021年，日本人的平均寿命为男性81.47岁，女性87.57岁（来自厚生劳动省的《简易生命表（令和3年）》）。如果在这个年龄去世，男性62岁、女性69岁时领取养老金，实际到手的养老金金额将是最多的。

但是，这并不意味着“男性应该提前领取养老金”。因为平均寿命仅仅是指“0岁婴儿可以活到多少岁”。

根据同资料的「寿命中位数等生命表上生存状况」，现时60岁的男性约有一半能活到85岁，女性约有一半能活到90岁。如果今后长寿的人增加，建议养老金延迟领取。

推迟领取养老金的参考年龄是68岁。从68岁开始领取养老金，如果寿命在84岁到86岁之间，实际领取的养老金金额将最多。相反，即使将养老金推迟到74岁或75岁，最划算的情况是在90多岁时，因此如果考虑到当前的寿命，可能好处并不大。

如何进行递延领取？

养老金并不是在65岁时就会立即开始发放的。养老金是“申请主义”，也就是说，除非自己申请，否则永远无法领取。

在65岁前大约3个月，日本年金机构会向您家中发送“年金申请书”和“老龄年金通知”等文件。如果您打算从65岁开始领取，您需要在年金申请书上填写必要信息，并附上所需文件提交。如果是提前领取，由于手头没有年金申请书，您需要从附近的年金事务所等处获取并进行手续。

对于希望推迟领取的人来说，在65岁时并不需要做什么。您可能会感到担忧，但无需提前申请“我将推迟领取”等等。在推迟领取的情况下，您将在想要开始领取时进行手续。

在推迟养老金领取（等待推迟）的期间，您无法领取养老金。在此期间，可能会发生一些不可预见的情况，您可能需要一笔可观的资金。在这种情况下，您可以一次性领取最多5年未领取的养老金。

例如，如果您在65岁之后推迟领取养老金，但在68岁时需要一笔钱，您可以一次性领取65到68岁这三年的养老金。一次性领取后，将根据65岁时的养老金金额进行支付。同样地，如果您在72岁时一次性领取养老金，您可以一次性领取67到72岁这五年的养老金。

以前是，在那之后，领取的养老金金额变成了“65岁时点的养老金金额”，但从2023年4月起，由于“5年前视为延迟领取”（一种特例的延迟领取视为增加制度），在65岁和66岁之间将被视为进行了延迟领取。也就是说，在领取一次性付款后的养老金金额将是67岁时点的金额（增加了16.8%的金额）。

因此，养老金的延期领取并不需要事先决定到何时。基本上可以选择延期，如果没有特别的情况，就继续延期，如果出现意外的情况，便可以选择一次性领取。

厚生劳动省「厚生年金保险・国民年金事业的概要」（令和3年度）指出，令和3年度末时点的国民年金的推迟领取率为1.8％，厚生年金的推迟领取率仅为1.2％。然而，预计今后将会有越来越多的人选择推迟领取养老金，以便在不领取养老金的情况下工作，从而增加退休后的养老金金额。